Мы привыкли, что достаточно иметь телефон с приложением мобильного банкинга для совершения покупок. Платежи по QR-коду стали привычным делом. Однако в этом году система дала сбой: малый бизнес начал требовать наличку за свои товары и услуги.
Kaktus.media исследовал причины, по которым предприниматели отказываются от безналичных расчетов и не открывают специальные счета в банках.
Изменения с 2026 года
Главный инспектор Государственной налоговой службы Айана Айтиева пояснила Kaktus.media, что с 1 января 2026 года вступили в силу новые правила. Запрет на использование личных инструментов для приема безналичных платежей (банковские карты, электронные кошельки, QR-коды) для бизнеса существует давно, однако до этого не было ответственности за его нарушение."Мы проводили разъяснительные мероприятия для предпринимателей о том, как правильно и законно вести бизнес. Согласно законодательству, банки обязаны отслеживать все денежные переводы не только на бизнес-счета, но и на личные счета клиентов. Если индивидуальный предприниматель использует личный электронный кошелек для ведения бизнеса, то банк должен контролировать, для каких целей он используется," - отметила Айтиева.
Поскольку коммерческие банки не осуществляли достаточный контроль, налоговая служба взяла на себя функции административной ответственности в этой области. Теперь за использование личных кошельков в бизнесе предусмотрены штрафы.Личный счет можно использовать только для личных нужд: покупок, оплаты коммунальных услуг и т. д. Для бизнеса необходимо открыть специальный счет и принимать оплату только на него.
"Если банк с помощью своих инструментов выявит использование личного кошелька для бизнеса, он имеет право блокировать счет клиента," - добавила она.
Что стоит за борьбой с переводами на личные QR-коды? Это простой контроль. Налоговая служба видит только операции на бизнес-счетах, в то время как личные счета остаются вне их контроля. Доступ к личным счетам возможен только по решению суда, поэтому налоговая служба считает, что платежи на личные кошельки не позволяют корректно учитывать доходы бизнесменов.
Штрафы и санкции
Каковы новые штрафы, вызвавшие панику среди предпринимателей? В Кодексе о правонарушениях теперь предусмотрены две статьи, касающиеся безналичных платежей:- Статья 317 прим. 1 - использование инструментов безналичной оплаты, зарегистрированных на других лиц. За первое нарушение - разъяснительная беседа, за второе - штраф 65 тыс. сомов для юридических лиц.
- Статья 317 прим. 2 - использование личных инструментов безналичной оплаты. Здесь за первое нарушение возможна лишь беседа, а за второе - штраф от 28 тыс. до 65 тыс. сомов.
Также предусмотрены штрафы за отказ принимать безналичные платежи. Статья 27 Закона КР "О защите прав потребителя" запрещает продавцам ограничивать покупателей в способах оплаты. В случае нарушения можно обратиться в антимонопольную службу.
Кроме того, согласно постановлению правительства, определен список субъектов, обязанных установить безналичные инструменты. Если у них их нет, можно жаловаться в налоговую службу, которая наложит штраф.
Согласно части 1 статьи 318 Кодекса о правонарушениях, за это предусмотрен штраф в 1 тыс. сомов для физических и 5 тыс. сомов для юридических лиц.
Ситуация на рынках
На практике ситуация отличается от заявлений чиновников. Многие малые и средние предприятия, испугавшись штрафов, резко прекратили принимать безналичные платежи. Это особенно заметно на рынках.В конце декабря QR-коды продавцов были повсюду. Однако с января ситуация изменилась: листочки с QR-кодами исчезли, и торговцы начали просить наличку. Если раньше можно было легко расплатиться по QR-коду, теперь это стало проблемой.
- Можно QR-кодом? - спрашиваю у продавца.
- Нет, только наличка.
- Почему? Раньше можно было. У меня нет наличных.
- На входе банкомат, обналичьте. QR-кода нет.
Такой диалог повторялся у многих продавцов. В регионах ситуация аналогичная: переход на новые способы оплаты произошел медленно, но откат к наличным произошел быстро.
"Нам сказали, что нельзя принимать оплату на личный QR-код, будут проверки налоговой службы. Они могут прийти под видом покупателей и оштрафовать на 30 тыс. сомов. У меня и выручки иногда не хватает, чтобы заплатить такой штраф, так что лучше пусть платят наличными," - делится продавец с рынка Кара-Балты.
Другой продавец в Бишкеке отметил, что клиенты уходят из-за отказа принимать безналичные платежи, что приводит к конфликтам. Ранее он принимал деньги на электронный кошелек, а теперь боится штрафов и блокировки.
"Я плачу налоги, работаю по патенту. Зачем мне открывать счет в банке и потом сдавать отчеты? А если что-то не так сделаю? Проблема с этим," - говорит он.
Проблемы с QR-кодами
На первый взгляд, требования налоговой службы кажутся разумными. Если человек зарегистрирован как индивидуальный предприниматель, ему следует открыть расчетный счет в банке."Предприниматели не хотят использовать QR-коды из-за непонимания, какие из них допустимы. Если QR-код зарегистрирован на предпринимателя, проблем нет, если нет - есть," - объясняет Айтиева.
Если бы все было так просто, многие уже давно бы перешли на правильные QR-коды. Однако подводные камни остаются. Рассмотрим несколько из них.
- Регистрация в налоговой
- Бюрократия
- Комиссии банков
Например, если через QR-код поступило 100 тыс. сомов, то банк удержит до 1 тыс. сомов. Кроме того, некоторые банки требуют плату за пополнение расчетного счета наличными и за обслуживание счета.
Лимиты на операции и объемы также могут различаться в разных банках. В то время как по личным счетам комиссии часто отсутствуют, у юридических лиц они могут быть значительными.
Риски блокировки счетов
Важно понимать, что банки не блокируют счета индивидуальных предпринимателей, но могут заблокировать личные счета, если заподозрят использование их для бизнеса.Такое может произойти при получении письма от налоговой службы. В результате проверки налоговая может отправить банки списки граждан, чьи счета требуют меры. На практике банки часто блокируют счета, а потом требуют объяснений о происхождении средств.
В редакцию Kaktus.media обратилась бухгалтер, чьи клиенты столкнулись с блокировками. Один клиент остался без средств на два дня, пока не смог объяснить ситуацию в банке.
Другой клиент получил странное сообщение от сотрудника банка, который запросил объяснения по его личному счету. Хорошо, что счет не заблокировали, но клиентка оказалась в другой стране без доступа к средствам.
Банки действуют строго, так как рискуют финансами. Административные штрафы могут составлять до 65 тыс. сомов, поэтому проще заблокировать подозрительные счета, чем получить штраф.
Не уйдет ли бизнес в тень?
В налоговой службе не фиксируют массового отказа от безналичных платежей, однако отдельные случаи могут иметь место.Глава Ассоциации рынков Сергей Пономарев считает, что малый и средний бизнес не сможет вернуться к исключительно наличным расчетам. Это связано не только с мерами государства, но и с конкуренцией и растущей популярностью безналичных расчетов среди населения.
"Спрос порождает предложение. В условиях высокой конкуренции многие бизнесмены будут вынуждены принимать безналичную оплату, чтобы удовлетворить потребности клиентов," - говорит Пономарев.
Бизнес всегда стремится удовлетворить потребности клиентов. Если люди предпочитают безналичные платежи, то они будут приняты."Если кто-то отказывается, клиенты могут уйти к конкурентам. Постоянные клиенты - это важный источник дохода," - добавляет он.
Банкам также стоит подумать о создании удобных условий для бизнеса, чтобы избежать возможных проблем.
Перспективы упрощения условий
Несмотря на отрицание массового возврата к наличным, проблема существует. Это подтвердило недавнее совещание с участием руководства налоговой службы и других государственных структур.На совещании обсуждались вопросы, связанные с безналичными платежами и проблемами, с которыми сталкиваются предприниматели. Участники согласились на необходимость сотрудничества для улучшения условий ведения бизнеса и обеспечения стабильной работы безналичных инструментов.
В ГНС заявили о готовности к взаимодействию и совместной разработке решений для развития безналичных расчетов. Однако пока предприниматели сталкиваются с бюрократией и дополнительными расходами, что делает наличные более привлекательными.
